Prévisionnel de Trésorerie : L’Outil Indispensable pour la Sérénité du Dirigeant

« Je suis rentable, mais je n’ai jamais d’argent sur le compte. » Cette phrase, vous l’avez peut-être déjà prononcée. C’est le paradoxe de nombreuses TPE et PME. Une entreprise peut être rentable sur le papier et faire faillite à cause d’un trou de trésorerie. Pourquoi ? Parce que la rentabilité et la trésorerie sont deux notions bien différentes.

Le prévisionnel de trésorerie est votre bouclier contre ce risque. C’est l’outil qui transforme l’angoisse de la fin de mois en une gestion proactive et sereine de vos flux financiers.

Pourquoi le relevé bancaire ne suffit pas

Regarder son solde bancaire, c’est comme conduire en regardant dans le rétroviseur. Cela vous dit où vous étiez, pas où vous allez. Le relevé bancaire constate le passé. Le prévisionnel de trésorerie anticipe l’avenir.

Il vous permet de savoir, semaine après semaine et mois après mois, si vous aurez assez d’argent sur votre compte pour payer vos salaires, vos fournisseurs, et vos charges. C’est cette anticipation qui change tout.

Comment construire un prévisionnel de trésorerie simple et efficace ?

Pas besoin d’un logiciel complexe. Un simple tableur suffit pour commencer. Le principe est de lister, mois par mois, tous les encaissements (entrées d’argent) et tous les décaissements (sorties d’argent).

Étape 1 : Listez vos encaissements

Ce sont toutes les rentrées d’argent réelles attendues sur votre compte.

• Factures clients (en tenant compte de leurs délais de paiement réels !)
• Apports en capital
• Remboursements de TVA
• Obtention d’un prêt
• …

Étape 2 : Listez vos décaissements

Ce sont toutes les sorties d’argent prévues. Soyez exhaustif !

• Achats : Fournisseurs, matières premières…
• Frais généraux : Loyer, électricité, téléphone, assurances…
• Salaires et charges sociales : N’oubliez pas les dates de prélèvement de l’URSSAF.
• Impôts et taxes : TVA, Impôt sur les Sociétés…
• Remboursements d’emprunts : Capital et intérêts.
• Investissements : Achat de matériel, etc.

Étape 3 : Calculez le solde mensuel et cumulé

Pour chaque mois :

• Solde du mois = Total des Encaissements - Total des Décaissements
• Solde final = Solde initial + Solde du mois

Ce solde final devient le solde initial du mois suivant. En projetant cela sur 6 à 12 mois, vous obtenez une courbe de trésorerie qui vous montre précisément les périodes de tension à venir.

Que faire quand le prévisionnel annonce un « trou » ?

C’est là toute la puissance de l’outil ! Voir le problème arriver des mois à l’avance vous donne le temps d’agir sereinement.

• Agir sur les encaissements : Relancez plus tôt vos clients, demandez des acomptes à la commande, mettez en place une solution d’affacturage.
• Agir sur les décaissements : Négociez des délais de paiement plus longs avec vos fournisseurs, reportez un investissement non urgent.
• Agir sur le financement : Présentez votre prévisionnel à votre banquier pour négocier une facilité de caisse ou un financement de court terme. Un banquier sera toujours plus enclin à aider un dirigeant qui anticipe qu’un dirigeant qui subit.

Le prévisionnel de trésorerie est bien plus qu’un simple tableau de chiffres. C’est votre principal allié pour la sécurité et la pérennité de votre entreprise. Il vous donne la visibilité nécessaire pour piloter, investir et dormir sur vos deux oreilles.

Ne laissez plus votre trésorerie vous dicter votre stratégie. Construisons ensemble un prévisionnel fiable pour sécuriser votre activité. Prenez Rendez-vous ici